Tasto destro sulla radice nell'albero dei files (esplora soluzioni) ed "aggiungi cartella .net" o qualcosa di simile, non ricordo perfettamente. Fra quelle c'e' App_Code (il nome della cartella non e' inventato, è una convenzione del framework) che contiene le classi, i moduli o le interfacce che progetterai.

Per creare un modulo si, un ".vb" o un ".cs" a seconda del linguaggio.
Nel tuo caso, "gl.vb" (sempre tasto destro, aggiungi classe).

Il web.config deve stare nella root del tuo sito.