In VB.NET non servono le matrici di controlli in quanto puoi iterare comodamente tutte le proprietà dei controlli in una sola volta. Ad esempio per le label:

codice:
For Each controllo As Control In Me.Controls
            If TypeOf controllo Is Label AndAlso controllo.Tag IsNot Nothing AndAlso _
                controllo.Tag.ToString.StartsWith("mielabel") Then
                controllo.Text = "miotesto"
            End If
        Next
In questo modo modificherai la proprietà .Text di tutte le Label prenti nella Form la cui proprietà .Tag inizia per 'mieLabel'.