Nonostante tu non abbia specificato altro (versione SO, SDK utilizzato) penso che tu possa ricorrere alle funzioni WCE_PlaySound e WCE_PlaySoundBytes che sono rispettivamente così dichiarate:

codice:
private extern static int WCE_PlaySound(string szSound, IntPtr hMod, int flags);
private extern static int WCE_PlaySoundBytes(byte[] szSound, IntPtr hMod, int flags);
Ciao