Una volta creata la tua cartella sul Desktop, cliccaci col il tasto destro e scegli la voce "Crea collegamento" nel menu contestuale.

Successivamente, rinomina (se vuoi) questo collegamento come meglio credi, e fanne un "taglia-incolla" nella cartella Send to.



NB: la cartella è nascosta e quindi occorre agire sulle "Opzioni Cartella" per la sua visualizzazione.