Più difficile da spiegare che da fare:

1. Seleziona Start>Impostazioni>Pannello di controllo
2. Doppio clic sull'icona "Sistema"
3. Si apre la finestra "Proprietà del sistema"
4. Scegli la scheda "Avanzate"
5. Fai clic sul pulsante "Impostazioni" della sezione "Prestazioni"
6. Si apre la finestra "Opzioni prestazioni", scegli la scheda "Effetti visivi"
7. Cerca nell'elenco la casella "Utilizza ombreggiatura per le etichette delle icone sul desktop"

...e per chi non ha Windows XP?

esiste un'utility chiamata Transparent. Vedere qui: http://www.wintricks.it/software/trasparent.html

P.S. Forse Grafica e Webdesign non era il posto giusto per porre questo quesito...

Ciao!