\n praticamente ti manda a capo il codice html che viene generato dal php per facilitarne la lettura. Se tu apri per esempio internet explorer, apri una pagina, poi dal menù selezioni visualizza->HTML, ti si aprirà una pagina con l'html della pagina che hai aperto. Se utilizzi gli \n avrai un codice pulito, altrimenti ti ritroverai tutto l'html su una sola riga e ti risulterà difficile fare alcune operazioni di debug.
Un'altro utilizzo particolare di \n è per mandare a capo il testo nelle textarea e non solo, per esempio:

print("<textarea name=\"txtarea\">Questa è una\ntextarea </textarea>");