Seleziona "Nuovo progetto" dalla finestra iniziale, quindi vai sotto "Progetti di Visual C++\Win32"; qui seleziona "Progetto Win32". Nella finestra del wizard scegli "Impostazioni applicazione" e sotto "Tipo applicazione" seleziona "Dll"; quindi fai click su "Fine". Il resto è spiegato molto bene nei commenti al codice automaticamente inseriti.